Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Таможенные лимиты на покупки в Алиэкспресс в 2023 году». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Согласно таможенному законодательству России, за посылки с Алиэкспресс стоимостью более 200 евро необходимо заплатить пошлину — 15% от превышенной стоимости, но не меньше €2 за кг. веса при превышении 31 кг.
Расчет таможенной пошлины AliExpress в 2022 году
При заказе товара ценой более 200 евро, вы обязаны заплатить налог 15% от суммы, превышающий лимит. Если вы приобретаете товар весом более 30 кг, то вам придется заплатить 2 евро за каждый килограмм, который был сверх лимита.
Для наглядности, рассмотрим расчет пошлины на примерах:
- Вы приобрели товар общей стоимостью 400 евро. Размер таможенной надбавки высчитывается как: 400-200 = 200. В результате вам придется заплатить 15% от оставшихся 200 евро. Конечный размер пошлины будет равен: 200*0,15 = 30 евро. Складываем первоначальную сумму заказа и размер пошлины и получаемый итоговую сумму доставки вашего заказа = 400+30 = 430 евро.
- При заказе товара суммой 150 евро, но весом 40 кг, вам придется заплатить пошлину 20 евро. Итоговая стоимость посылки будет составлять 170 евро.
Стоимость доставки товара при заказе не учитывается. Если товар стоил 180 евро, а доставка еще 30€, то налог платить не нужно!
С 1 января 2020 года на территории Евразийского экономического союза (Республика Армения, Республика Беларусь, Республика Казахстан, Кыргызская Республика и Российская Федерация) начали действовать новые стоимостные, весовые и количественные нормы ввоза товаров для личного пользования, пересылаемых в международных почтовых отправлениях на таможенную территорию Союза. Максимально допустимым беспошлинным порогом стала стоимость международного почтового отправления 200 евро при весе брутто 31 кг; превышение любого из этих двух параметров приведёт к обложению почтового отправления таможенной пошлиной. Фраза «максимально допустимым» означает, что страны — участники ЕАЭС могут устанавливать собственный порог беспошлинного ввоза, не превышающий установленный решением ЕЭК.
Нормы ввоза товаров установлены решением Совета Евразийской экономической комиссии (ЕЭК) от 20 декабря 2017 года № 107 «Об отдельных вопросах, связанных с товарами для личного пользования». Решением Совета ЕЭК от 17 марта 2022 года № 35 порог беспошлинного ввоза для физических лиц повышен до 1000 евро на срок с 31 марта до 1 октября 2022 года, а Решениями от 23 сентября 2022 года № 151 и 30 марта 2023 года № 30 — продлён до 1 октября 2023 года.
Калькулятор таможенной пошлины
Таможенный калькулятор, который мы подготовили для простого и быстрого расчёта суммы таможенной пошлины, позволяет получить результат на основе исторических данных о курсах валют и введённых пользователем данных.
Калькулятор (пока) не учитывает весовой лимит, который не актуален для подавляющего большинства посылок, поскольку их вес не превышает 31 кг и укладывается в беспошлинную норму. Результат расчёта может незначительно отличаться от реально начисленной пошлины из-за разницы в алгоритмах расчёта нашей версии калькулятора и информационных систем ФТС и Почты России (например, они могут получить данные на следующий день после покупки и выполнить расчёт по другому курсу евро).
Для расчёта величины таможенной пошлины, начисляемой для посылки, следует указать все относящиеся к ней товары, даже если они приобретались отдельными заказами, но продавец отправил их одной посылкой. Цену товара следует указывать в валюте заказа, а не в валюте источника оплаты (банковская карта, электронный кошелёк и т.п.).
Самые свежие промокоды AliExpress и сравнение цен на смартфоны помогут сэкономить тысячи рублей.
Как рассчитать таможенную пошлину?
Как уже сказано выше, нормы беспошлинного ввоза включают два критерия: стоимостной и весовой. При превышении хотя бы одного из этих двух лимитов начисляется пошлина. Месячных норм больше нет: можно заказывать товар за товаром, лишь бы продавец или торговая площадка (из благих, разумеется, побуждений) не решили объединить посылки.
Весовой критерий применительно к почтовым отправлениям — сущая экзотика. Почти вся посылочная масса, рассылаемая онлайн-магазинами, представляет собой мелкие пакеты (это не уничижительная характеристика, а один из видов почтовых отправлений), вес брутто которых по действующим почтовым нормам не должен превышать 2 кг. По этой причине мелкий пакет может превысить только стоимостную таможенную норму.
Начисление пошлины производится от величины превышения нормы. Например, для товара стоимостью 1050 евро пошлина начисляется от суммы 50 евро. Для посылки весом 33 кг пошлина начисляется за 2 кг превышения веса. Важно понимать, что даже в случае превышения сразу двух лимитов, пошлина начисляется только по одному — наибольшему — значению суммы, а не суммируется.
Ставка таможенной пошлины согласно решению ЕЭК от 20 декабря 2017 года № 107 составляет «15 процентов от стоимости, но не менее 2 евро за 1 кг веса брутто международного почтового отправления в части превышения стоимостной и (или) весовой норм». Если в дело вступает ФТС (например, таможенник усомнился в декларированной стоимости товара и… угадал), за оформление таможенной пошлины взымается дополнительный фиксированный таможенный сбор — 250 рублей.
Рассчитаем размер таможенной пошлины для товара из примера, приведённого выше.
- пошлина за превышение стоимостной нормы: (1050 — 1000) * 0,15 = 7,5 евро.
- пошлина за превышение весовой нормы: (33 — 31) * 2 = 4 евро.
Наибольшая сумма — за превышение стоимостной нормы, следовательно, именно её следует уплатить в качестве таможенной пошлины для данного товара.
Таким образом, получателю посылки из нашего примера придётся уплатить таможенную пошлину в размере 7,5 евро в рублях по текущему курсу ЦБ РФ и, возможно, таможенный сбор в размере 250 рублей.
Таможенная пошлина начисляется сотрудниками таможенной службы на основе внутренних инструкций. Стоимость товара может быть получена ФТС как из таможенной декларации (форма CN22), так и непосредственно от магазина (да-да, популярные магазины и торговые площадки «сливают» информацию о заказах почтовым, налоговым и таможенным службам). В спорных случаях от получателя почтового отправления может потребоваться представление в таможенную службу инвойса или скриншота страницы интернет-заказа, а также информации об его оплате (чек или выписка из онлайн-банка). Как правило, это происходит, если у таможенника возникает подозрение, что продавец занизил в декларации стоимость товара.
Тонкости растаможки посылок из-за границы
Если вы часто и много заказываете за границей (например, из Китая — с AliExpress), то партия в 4-5 и более штук одновременно может быть признана коммерческой. К сожалению, какое минимальное количество посылок может посчитаться коммерческой нигде не сказано — это на усмотрение таможенного инспектора. Оформить подобную партию самостоятельно станет достаточно большой проблемой для незнающих людей. Вследствие чего, советуем обратиться к таможенному брокеру — мы оформим партию на себя, как на юридическое лицо, а затем передадим ее вам.
Тем не менее можно попробовать доказать на таможне, что пересылаемые товары не являются коммерческой партией: попытайтесь собрать письменные доказательства того, кому и зачем потребовалась такое немаленькое количество однотипных вещей (например, родственникам, знакомым и пр.) по одной штуке в руки. Тогда растаможить посылку получится и на физическое лицо без дополнительных издержек.
Как будет начисляться налог на товары с Алиэкспресс?
В 2023 году максимальная сумма покупки на Алиэкспресс без пошлины составляет 1000 евро. Посылки, которые не превышают эту сумму — не подлежат обложению налогом. А вот, заказы стоимость которых выше 1000 евро, чаще всего, облагаются пошлиной в размере 15% от суммы превышающей эти 1000 евро.
Обратите внимание! Пошлина начисляется только на товар. Оплата доставки не входит в стоимость заказа.
Следует также учесть, что сбор начисляется не только на стоимость приобретенного товара, но и на превышение лимита веса. Если масса посылки будет до 31 килограмма, то пошлина — не предусмотрена. В случае, когда посылка весит более 31 килограмма — за каждый лишний килограмм оплачивается налог в размере 2 евро.
Необходимо понимать, что даже если оценка посылки составляет менее 1000 евро, но ее вес превышает 31 кг, то пошлина будет начислена за каждый лишний килограмм.
Если же, вес посылки не превышает 31 килограмм и ее стоимость менее 1000 евро, то таможенный сбор не начисляется и отправление свободно выпускается таможней.
Ниже все рассмотрим на ограничении в 200 евро, которые продолжат действовать с 1 апреля 2023 года. Однако можете аналогично применять информацию и для лимита в €1000.
Как рассчитывают размер налога на таможне
Расчет таможенного сбора для Алиэкспресс в России производится с учетом веса и стоимости посылки. Если любой из этих показателей превышен, то начисляется налог. Зато нет никаких месячных лимитов на количество посылок. Главное, чтобы продавец товара не объединил заказы в одну посылку, чтобы не пришлось платить налог.
Посылки с Алиэкспресс редко весят более 2-3 кг и стоят обычно менее 200 евро. Зачастую лимиты превышаются, если заказывается бытовая техника и электроника.
Если заказ стоит более 200 евро, то налог 15% начисляется на разницу между превышением и лимитом. Например, заказ стоит 350 €, значит таможенная пошлина начисляется на 150 €, получается 22,5 евро.
Стоимость доставки не учитывается в расчете таможенной пошлины.
Если посылка превысила 31 кг, то за каждый килограмм сверх этого начисляется по 2 евро. Например, посылка весит 35 кг. Значит 4 умножаем на 2 и получаем налог в 8 евро.
Пошаговая инструкция: как рассчитать сумму пошлины
Перед тем, как разобраться с расчетом на конкретных примерах, ознакомьтесь с общими рекомендациями.
Советы по калькуляции:
- Размер пошлины высчитывается исключительно от суммы превышения. Общая стоимость изделия в расчетах не участвует. Это правило применимо и к весу товара.
- Последняя необлагаемая сумма — 199 €, за 200 € уже нужно доплачивать.
- Следует учитывать не общую стоимость сделанных онлайн-заказов, а объявленную цену на изделие.
- Стоимость услуг по доставке не входит в калькуляцию таможенной пошлины. Если сумма заказа не превышает 199 € , а стоимость доставки больше 1 € , пошлина не удерживается.
- Стоимость посылок между собой не суммируется. По идее, можно сделать и 50 отдельных заказов до 200 €, но если это будут 100 одинаковых наборов дешевого китайского белья, посылки переведут в статус «коммерческие».
Чтобы расчет размера таможенной пошлины не вызывал затруднений, предлагаем разобрать этот вопрос на конкретных примерах.
Пошлина на товары из Китая в Россию
Те, кто только начинает бизнес с Китаем, и ограничен в средствах, чаще всего интересуется тем, сколько товара можно заказать из Китая без пошлины. Ответ следующий: в течение одного календарного месяца с помощью международных почтовых операторов беспошлинно можно получить товары, предназначенные для личного пользования, стоимостью, не превышающей двести евро, и по весу не больше, чем 31 кг. Это же правило действует и для любого оборудования.
Если стоимость получаемых товаров выше, то взимается пошлина в размере 30% от той части суммы, которая превысила лимит беспошлинного ввоза. Например, стоимость товара 500 евро. Пошлина составит 15% от 300 евро, превысивших норму, т. е. 45 евро.
В случае когда вес товара превышает норму, оплачивается каждый «лишний» килограмм по 2 доллара. Например, товар, который вы получаете, весит 37 килограмм. Пошлина составит (37-31)*2 = 12 долларов.
Когда товары приходят к вам почтой, то самостоятельно что-то рассчитывать не придётся. Всё сделают сотрудники таможни, через которую шла посылка. Вам лишь останется получить квитанцию, оплатить ее (можно в том же почтовом отделении) и получить посылку.
Как рассчитать таможенные сборы
Специалисты используют определённую формулу, которая позволяет легко рассчитать размер таможенных сборов при оформлении ввозимых товаров. Для этого учитывают коды конкретной продукции, стоимость и страну, где она была произведена. Формально расчёты выглядят следующим образом: берут таможенную стоимость товара, к ней прибавляют сумму сбора за оформление, из полученного значения вычисляют НДС.
На примере рассмотрим подсчёт платежей при импорте яблочного сока из Болгарии в Россию. Исходные данные:
- код товарной номенклатуры ВЭД: 2009719909;
- общий объём импорта: 20 тысяч литров;
- процент пошлины на ввоз: 8%;
- НДС: 18%;
- стоимость продукции: 4000 евро;
- курс евро: 120 руб.
Как взимается пошлина?
Говоря более простым языком если товар стоит более €200, с вас взимается пошлина 15% от суммы выше лимита. Если же товар стоит менее 200 евро, но весит более 31 кг., с вас взимается пошлина в размере €2 за каждый килограмм перевеса. Если стоимость товара менее 200 евро и вес её составляет до 31 кг. — налог не взимается.
Однако, по новому закону, учитывается не общая сумма сделанных заказов, а объявленная стоимость на товар. То есть вы можете сделать десятки отдельных покупок стоимостью до 199 евро.
В случае если в 2022 году будут приняты новые поправки то сумма уменьшится до 49 евро.
Важно знать! Стоимость доставки не входит в расчет пошлины. То есть, если товар стоил 199 евро, а доставка, например, €20 то пошлина не взимается.
Размеры беспошлинного лимита
В России при ввозе продукции из-за рубежа беспошлинные нормативы для физлиц зависят от средства доставки товаров. Например, гражданин может привезти товар сам, используя самолет, поезд, автомобиль, а может заказать товар в интернет-магазине с доставкой до дома.
Для самолетных путешественников беспошлинный порог установлен на уровне 10 тыс. евро. Вес ввозимой продукции не должен превышать 50 кг. Если стоимость приобретенных товаров или их вес не превышают установленные рамки, то никаких вопросов, связанных с пошлиной, к пассажиру не будет.
Для граждан, которые пересекают границу России пешком, либо на наземном транспорте, действуют иные планки. Им можно без пошлин провозить с собой товары для себя на сумму до 500 евро. Вес продукции должен укладываться в рамки до 25 кг.
Также отдельные нормативы действуют на покупки в иностранных онлайн-магазинах. Они доставляют товары специальными службами. На границе товар изучают, оценивают, взвешивают. Если стоимость заказа находится ниже отметки в 200 евро, а вес – ниже отметки в 31 кг, то гражданин попадает в беспошлинный сегмент. Не придется ничего доплачивать за товар.
Памятка для экспортёра
- Запрет на вывоз товаров из России. Постановлением № 311 Правительство РФ запретило отправлять на экспорт продукцию, представляющую ценность для экономики. Всем участникам ВЭД следует внимательно изучить нормативный акт и приложения к нему.
- Вывоз в разрешительном порядке. Постановление № 312 определяет отдельные категории товаров, которые в порядке исключения можно вывозить за рубеж, при наличии веских оснований: например, для ремонта или модернизации. Для получения разрешения необходимо обращаться в контролирующее ведомство — Минсельхоз, Минпромторг, Минцифры, Минздрав, Минтранс, Минприроды.
- Постановление № 313 определяет список недружественных стран, в которые запрещён экспорт отдельных видов сырья и материалов. В частности, под полный запрет попала продукция деревообрабатывающей отрасли.
- Оформление сертификата СТ-1 — обязательная процедура для участников ВЭД, которые занимаются производством и реализацией продукции российского происхождения. Документ не только позволяет торговать со странами ЕАЭС в полном объёме, но и освобождает от таможенных пошлин.
- Таможенное законодательство находится в стадии обновления. Прежде чем принимать решения об экспорте продукции, необходимо внимательно изучать нормативные акты и поправки к ним.
Будет ли продлена таможенная пошлина из Китая?
23 сентября на ближайшем заседании совета ЕЭК будет обсуждаться возможное продление пошлины.
По словам пресс-секретаря зампреда правительства Андрея Матвеева, Россия предложит ввести продление беспошлинного ввоза товаров на сумму до 1000 евро.
В соответствии с действующим регламентом Евразийского экономического союза в данный момент готовится соответствующее обращение заместителя председателя правительства РФ Алексея Оверчука в Евразийскую экономическую комиссию для включения этого вопроса в повестку дня ближайшего заседания Совета ЕЭК 23 сентября 2022 года
Андрея Матвеев
Сохранение лимита таможенной пошлины позволит удовлетворить спрос на товары личного пользования из-за рубежа.
Однако, на снижении беспошлинного ввоза настаивает Минфион и ассоциация компаний интернет-торговли (АКИТ). По их мнению, такая ситуация может вызвать диспбаланс и понижение торговли внутреннего рынка. По сообщению президента АКИТ, Артема Соколова, внутренняя торговля выросла в 1,5 раза за пол года, а трансграничная торговля наоборот сократилась.
Сохранение беспошлинного ввоза в 1000 евро вызывает дисбаланс в электронной торговле, так как российские игроки оказываются в неравных условиях. Зарубежные компании и маркетплейсы не платят 20% НДС, а также на них не распространяются нормы технического регулирования.